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Comment faire la donation de son patrimoine de son vivant

Y a-t-il un meilleur moment pour distribuer vos biens et vos actifs à vos enfants et à votre succession?  Faire la donation et la transmission de votre patrimoine de votre vivant est une excellente stratégie et il existe effectivement différentes façons de transmettre votre patrimoine de votre vivant.

Certains d’entre vous avez des objectifs ambitieux à propos de la distribution de votre richesse et de votre patrimoine.

Je fais parti personnellement de ce lot de personnes.

Évidemment, avant de penser à liquider vos biens, il faut vous assurer d’avoir en banque une somme d’argent assez importante pour maintenir vos propres besoins jusqu’à votre mort.


Personnellement, j’aimerais faire la donation de mon patrimoine à ma succession et le transmettre de mon vivant.  

Ainsi, j’ai pensé vous produire un résumé des mes convictions face à ce thème de “donner de son vivant”.

Les avantages de la transmission d’un patrimoine de votre vivant

Je m’intéresse vraiment depuis un certain temps à ce sujet. Et évidemment, j’ai trouvé quelques éléments avantageux pour planifier la donation de votre patrimoine de votre vivant:

  • Éviter les chicanes de famille, surtout si votre patrimoine est important;
  • Réussir à payer le moins d’impôt possible sur vos revenus;
  • Le plaisir de voir de votre vivant la distribution de vos biens à des gens que vous aimez;
  • Réduire grandement le travail de votre liquidateur testamentaire.

Bien sûr, il existe d’autres points importants.  Un spécialiste en gestion de patrimoine pourra vous guider en ce sens.

Toujours est-il que vos avantages vont varier selon votre situation financière et vos diverses préoccupations en matière de succession.

 

Malgré plusieurs avantages, vous devez bien comprendre et être certain de bien vouloir vous départir de votre patrimoine de votre vivant.

Vous ne pourrez revenir en arrière ensuite!  


 
Tout à fait, une fois distribué, le patrimoine ne vous appartiendra plus et vous allez perdre définitivement le contrôle sur vos actifs.

Ceci peut vraiment devenir un inconvénient majeur pour plusieurs personnes, j’en conviens.

Quels types de dons et de transmissions est-il possible de faire de votre vivant?

Il existe différents types de dons et de transmissions que vous pouvez faire pour réussir à distribuer efficacement votre patrimoine de votre vivant:

  1. le don à vos enfants ayant plus de 18 ans;
  2. au lieu de donner, vous pouvez faire des prêts;
  3. des dons à des enfants âgées de moins de 18 ans;
  4. don de bienfaisance.

Faire des dons à des enfants majeurs

En donnant votre argent à vos enfants, il est possible de réduire votre facture fiscale.  En effet, les revenus provenant de cette somme d’argent seront imposables au nom de votre enfant.

 
Par conséquent, une bonne façon de reporter de l’impôt pour vous et vos enfants est sans doute d’élaborer la stratégie suivante:

  • suggérez à votre enfant de déposer cette somme d’argent dans un véhicule qui va reporter les impôts pour lui aussi dans le temps en utilisant par exemple le REER ou le CELI.

 
Par contre, en donnant une somme d’argent à vos enfants majeurs, le ministère du Revenu pourra présumer une disposition de votre bien à la juste valeur marchande du moment.

Ainsi, les chances sont fortes pour que vous créez du gain en capital avec une facture fiscale pour vous.

En ce qui vous concerne, l’idéal est de tout vérifier cela avec votre comptable ou avec un bon fiscaliste.


Faire des prêts

Une autre façon d’aider votre progéniture est de leur offrir un prêt.  Il est plus facile de protéger votre patrimoine avec un prêt qu’avec un don complet.
 
Attention cependant à l’attribution du revenu provenant de ce bien.  

Si l’argent sert à faire des placements, il se peut que les revenus vous soient accordés.

église

 
Dans le cas de l’achat d’une maison, le prêt pourra être utilisé comme mise de fonds par exemple.  Mais attention…
 
Si vous avez de la difficulté à “sentir” le conjoint de vos enfants, en faisant un don (au lieu d’un prêt), l’argent se retrouvera automatique dans la maison et ainsi, le bien va appartenir aux couples et non uniquement à votre enfant.  

Vous allez vous retrouver à donner 50% de votre patrimoine au conjoint de votre enfant. Est-ce réellement ce que vous désirez?

 
Le prêt est sans doute mieux à faire que le don dans ce genre de circonstance où les relations sont difficiles avec le conjoint de vos enfants.


Les dons à vos enfants de moins de 18 ans

Il est possible aussi de transmettre votre patrimoine de votre vivant à vos enfants mineurs. Cependant, vous aurez à payer de l’impôt sur les revenus d’intérêts et de dividendes provenant de ces placements.  


Par contre, en cas de gain en capital, aucun n’impôt sera à payer. Du moins, pas par vous.  

Effectivement, c’est votre enfant qui devra payer ses propres impôts.

Évidemment, avec le faible taux d’imposition de ce dernier, il sera doute nettement plus bas que le vôtre :-). Un avantage va se dessiner.

 
Une belle façon ici de réduire le fardeau fiscal de la famille et de faire du fractionnement de revenu.


Appliquer des dons de bienfaisance pour faire la donation de son patrimoine de son vivant

En dernier lieu, si une cause vous tient à cœur et que vous souhaitez aider ces personnes ou l’œuvre de bienfaisance en question, pourquoi ne pas faire un don de bienfaisance.

Ces organismes vont apprécier votre générosité de votre vivant. De plus, vous allez pouvoir bénéficier de certains crédits d’impôt et ainsi, réduire votre facture fiscale annuelle.

Plusieurs personnes me trouvent un peu fou de penser aussi loin.

Cependant, le simple fait de permettre à mes enfants et même à mes petits-enfants, pourquoi pas 🙂 .

Ils pourront utiliser cet argent pour acheter leur première maison, de démarrer une entreprise ou de rembourser leurs dettes d’étude.

Ceci va sans aucun doute me procurer beaucoup plus de bonheur que de dépenser cet argent moi-même.

Quelles sont vos intentions avec le capital que vous aurez accumulé durant toute votre vie?

Souhaitez-vous distribuer et transmettre votre patrimoine de votre vivant?

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Écrit par Mathieu Lajoie

Multipreneur, investisseur et auteur, je suis également à l’origine de ce blogue. Après avoir atteint la liberté financière en mettant en place différentes techniques et stratégies, mon objectif est maintenant de vous aider à transformer et changer votre vie financière!

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